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09.02.2024 - Zul. bearbeitet: 08.04.2024
Ein Mann hält ein Klemmbrett mit einer Rechnung in der Hand
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Inhaltlich geprüft

In der Steuererklärung Handwerkerrechnungen absetzen: So funktioniert's!

In diesem Beitrag erfahren Sie, wie Sie Handwerkerleistungen in Ihrer Steuererklärung geltend machen können. Wir zeigen Ihnen, welche Leistungen absetzbar sind, wie hoch die steuerliche Absetzbarkeit ist und wie Sie die Rechnungen korrekt in Ihrer Steuererklärung angeben. Außerdem gehen wir auf häufige Fehler ein und geben Tipps, wie Sie diese vermeiden können. Schließlich beleuchten wir auch Sonderfälle wie Mietwohnungen und Eigentumswohnungen.

Warum Sie Handwerkerrechnungen in der Steuererklärung absetzen sollten

Das Absetzen von Handwerkerrechnungen in der Steuererklärung kann Ihnen erhebliche finanzielle Vorteile bringen. Denn der Staat fördert mit dieser Maßnahme die Inanspruchnahme von Handwerkerleistungen und möchte damit Schwarzarbeit eindämmen. Durch das Absetzen von Handwerkerrechnungen können Sie Ihre Steuerlast senken und so bares Geld sparen.

Zudem unterstützt das Absetzen von Handwerkerleistungen die lokale Wirtschaft, da es Anreize für die Beauftragung von regionalen Handwerkern schafft. Es lohnt sich also in vielerlei Hinsicht, sich mit dem Thema auseinanderzusetzen und die Möglichkeiten zur steuerlichen Absetzbarkeit von Handwerkerleistungen zu nutzen.

Welche Handwerkerleistungen können Sie absetzen?

Haushaltsnahe Dienstleistungen

Unter haushaltsnahen Dienstleistungen fallen alle Arbeiten, die in Ihrem Haushalt durchgeführt werden und die Sie ansonsten selbst erledigen würden. Dazu zählen beispielsweise Reinigungsarbeiten, Gartenpflege oder auch die Betreuung von Kindern und Pflegebedürftigen. Aber auch Handwerkerleistungen wie die Reparatur von Haushaltsgeräten können hierunter fallen.

Es ist wichtig zu wissen, dass nicht nur die Arbeitskosten, sondern auch Fahrtkosten und benötigtes Material absetzbar sind. Allerdings müssen diese Kosten auf der Rechnung gesondert ausgewiesen sein.

Renovierungs-, Erhaltungs- und Modernisierungsmaßnahmen

Auch Kosten für Renovierungs-, Erhaltungs- und Modernisierungsmaßnahmen können Sie in Ihrer Steuererklärung geltend machen. Hierzu zählen beispielsweise Malerarbeiten, der Austausch von Fenstern oder Türen oder auch umfangreichere Sanierungsmaßnahmen.

Wichtig ist hierbei, dass es sich um Maßnahmen handelt, die im eigenen Haushalt durchgeführt werden. Bei vermieteten Immobilien können diese Kosten allerdings als Werbungskosten abgesetzt werden.

Wie hoch ist die steuerliche Absetzbarkeit von Handwerkerleistungen?

Berechnung des Steuervorteils

Die Höhe des Steuervorteils hängt von verschiedenen Faktoren ab. Grundsätzlich können Sie 20% der Arbeitskosten für Handwerkerleistungen bis zu einem Höchstbetrag von 6.000 Euro pro Jahr absetzen. Das bedeutet, dass Sie maximal 1.200 Euro pro Jahr steuerlich geltend machen können.

Es ist wichtig zu beachten, dass nur die Arbeitskosten und Fahrtkosten absetzbar sind, nicht aber die Materialkosten. Zudem müssen die Arbeiten in Ihrem eigenen Haushalt durchgeführt worden sein.

Beispiele für die Absetzbarkeit von Handwerkerleistungen

Um Ihnen ein besseres Verständnis für die steuerliche Absetzbarkeit von Handwerkerleistungen zu geben, möchten wir Ihnen einige Beispiele vorstellen.

Angenommen, Sie haben in einem Jahr insgesamt 10.000 Euro für Handwerkerleistungen ausgegeben. Davon entfallen 7.000 Euro auf Arbeitskosten und Fahrtkosten und 3.000 Euro auf Materialkosten. In diesem Fall können Sie 20% der Arbeits- und Fahrtkosten, also 1.400 Euro, in Ihrer Steuererklärung geltend machen.

Wenn Sie jedoch in einem Jahr nur 2.500 Euro für Handwerkerleistungen ausgegeben haben, davon 2.000 Euro für Arbeits- und Fahrtkosten und 500 Euro für Materialkosten, können Sie nur 20% der Arbeits- und Fahrtkosten, also 400 Euro, absetzen.

Wie Sie Handwerkerrechnungen korrekt in Ihrer Steuererklärung angeben

Welche Unterlagen benötigen Sie?

Um Handwerkerrechnungen in Ihrer Steuererklärung geltend machen zu können, benötigen Sie einige wichtige Unterlagen. Dazu zählen die Originalrechnungen der Handwerker, auf denen die Arbeits- und Fahrtkosten gesondert ausgewiesen sind. Zudem benötigen Sie den Nachweis, dass Sie die Rechnungen per Überweisung oder Lastschrift bezahlt haben. Barzahlungen werden vom Finanzamt nicht anerkannt.

Es ist empfehlenswert, alle Unterlagen sorgfältig aufzubewahren, da das Finanzamt diese im Zweifelsfall anfordern kann.

Wo tragen Sie die Kosten in der Steuererklärung ein?

Die Kosten für Handwerkerleistungen tragen Sie in Ihrer Steuererklärung in der Anlage Haushaltsnahe Aufwendungen ein. Dort gibt es zwei verschiedene Bereiche: Einen für haushaltsnahe Dienstleistungen und einen für Handwerkerleistungen.

Die Arbeits- und Fahrtkosten tragen Sie in der Zeile "Handwerkerleistungen" ein. Die Materialkosten können Sie leider nicht absetzen.

Häufige Fehler beim Absetzen von Handwerkerrechnungen und wie Sie diese vermeiden

Beim Absetzen von Handwerkerrechnungen können einige Fehler passieren, die dazu führen, dass das Finanzamt die Kosten nicht anerkennt. Ein häufiger Fehler ist beispielsweise, dass die Rechnungen bar bezahlt wurden. Wie bereits erwähnt, erkennt das Finanzamt nur Zahlungen an, die per Überweisung oder Lastschrift erfolgt sind.

Ein weiterer häufiger Fehler ist, dass die Arbeits- und Fahrtkosten nicht gesondert auf der Rechnung ausgewiesen sind. Es ist daher wichtig, den Handwerker darum zu bitten, diese Kosten gesondert auszuweisen.

Zudem ist es wichtig, alle Unterlagen sorgfältig aufzubewahren und bei Bedarf dem Finanzamt vorlegen zu können. Ohne die entsprechenden Nachweise kann das Finanzamt die Kosten nicht anerkennen.

Sonderfälle: Was ist bei Mietwohnungen und Eigentumswohnungen zu beachten?

Auch bei Mietwohnungen und Eigentumswohnungen können Sie Handwerkerleistungen absetzen. Bei Mietwohnungen können Sie die Kosten für Handwerkerleistungen, die Sie selbst beauftragt und bezahlt haben, in Ihrer Steuererklärung geltend machen.

Bei Eigentumswohnungen können Sie ebenfalls die Kosten für Handwerkerleistungen absetzen, die Sie selbst beauftragt und bezahlt haben. Zudem können Sie auch die Kosten für Handwerkerleistungen absetzen, die über die Hausverwaltung abgerechnet wurden. Diese Kosten finden Sie in der Jahresabrechnung der Hausverwaltung.

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Fazit: Mit der richtigen Vorbereitung können Sie bei der Steuer sparen!

Das Absetzen von Handwerkerrechnungen in der Steuererklärung kann Ihnen erhebliche finanzielle Vorteile bringen. Mit der richtigen Vorbereitung und ein wenig Sorgfalt können Sie Ihre Steuerlast senken und so bares Geld sparen.

Wichtig ist, dass Sie alle Unterlagen sorgfältig aufbewahren und darauf achten, dass die Rechnungen korrekt ausgestellt sind. Zudem sollten Sie sich immer über die aktuellen Regelungen informieren, da diese sich von Jahr zu Jahr ändern können.

Mit diesem Beitrag möchten wir Ihnen eine Hilfestellung geben, wie Sie Handwerkerrechnungen in Ihrer Steuererklärung geltend machen können. Wir hoffen, dass wir Ihnen damit einen echten Mehrwert bieten konnten und wünschen Ihnen viel Erfolg bei Ihrer nächsten Steuererklärung!

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